РЕГУЛИРОВАНИЕ ЦИФРОВОЙ ТРАНСФОРМАЦИИ БАНКОВ: АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ
Статья поступила в редакцию: 14.05.2026
Статья принята к публикации: 03.06.2026
Статья опубликована: 01.07.2026
Ключевые слова:
цифровая трансформация, банковское регулирование, пруденциальный надзор, нематериальные активы, регуляторный арбитраж, импортозамещение, технологический суверенитет, открытый банкинг.Аннотация
Цифровая трансформация банковского сектора является одним из структурообразующих процессов современной финансовой системы, характеризующейся ускоренной интеграцией цифровых технологий, расширением круга небанковских участников и переосмыслением соотношения между финансовой стабильностью, инновациями и технологическим суверенитетом. Цифровизация финансовых услуг - охватывающая искусственный интеллект, технологии распределённого реестра и инфраструктуру данных - трансформирует банковские бизнес-модели, одновременно ставя под сомнение действенность существующих нормативных рамок. Полученные результаты свидетельствуют о многоуровневом характере современного регулирования, действующего одновременно на институциональном, функциональном и технологическом уровнях. Выявлены структурные противоречия между пруденциальными требованиями и императивами технологических инноваций - прежде всего в части обращения с нематериальными активами, управления кибербезопасностью и проведения политики технологического суверенитета. Международное сопоставление показывает, что Европейский союз придерживается подхода, основанного на гармонизации, открытости и координации, тогда как Китай реализует централизованную модель, ориентированную на контроль и стратегическое планирование. В заключение авторы обосновывают, что регулирование цифровой трансформации банковского дела не может быть осмыслено в традиционных рамках финансового надзора. Его эффективность требует разработки гибридных механизмов, способных совместить стабильность, инновационность и конкурентоспособность, а также адаптировать пруденциальные стандарты к специфике цифровой экономики. В противном случае нарастает риск устойчивого расхождения между нормативными целями и реальной динамикой финансового сектора.
Информация о публикации
Финансирование: Исследование выполнено без привлечения внешнего финансирования, если иное не указано авторами.
Вклад авторов: Все авторы внесли существенный вклад в подготовку статьи, ознакомились с окончательной версией рукописи и одобрили ее к публикации.
Конфликт интересов: Авторы заявляют об отсутствии конфликта интересов, если иное не указано в публикации.
Правообладатель: Издательский дом «Академический».
Условия использования. Статьи текущего года распространяются по подписке на журнал «Финансовый менеджмент». Все права защищены. Полная версия статьи доступна на сайте Научной электронной библиотеки eLIBRARY.RU www.elibrary.ru/contents.asp?titleid=9552 . Материалы предыдущих лет распространяются по лицензии Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0) . Метаданные всех статей распространяются по открытой лицензии и могут свободно использоваться в информационных, научных и библиографических целях.
Машиночитаемый файл метаданных: JATS XML
Список литературы
Ивлева Е.С., Макаров М.Ю., Бобров А.Г. Развитие обращения цифровых финансовых активов в мире в условиях цифровой трансформации // Экономика и управление. 2024. Т. 30, № 3. С. 355-363. DOI: 10.35854/1998-1627-2024-3-355-363 EDN: LWSGYQ.
Олежна Л.В. Синтез политико-правовых инструментов внутренней цифровой трансформации и внешних компетенций Европейского союза // Вестник Российского университета дружбы народов. Серия: Юридические науки. 2025. Т. 29, № 2. С. 456-472. DOI: 10.22363/2313-2337-2025-29-2-456-472 EDN: YPFAMB.
Оразбердыева С. Регуляторные аспекты цифровой трансформации банков: сравнительный анализ подходов развитых стран // Экономика и бизнес: теория и практика. 2025. № 5 (123). С. 283-287. DOI: 10.24412/2411-0450-2025-5-283-287 EDN: DTTJZZ.
Положение Банка России от 22.12.2014 N 448-П (ред. от 27.06.2023) "О порядке бухгалтерского учёта нематериальных активов и расходов на разработку программного обеспечения в кредитных организациях". - Банк России.
Трушина К.В., Малютин А.В. Импортозамещение значимых объектов критической информационной инфраструктуры и его влияние на капитал системно значимых банков // Банковские услуги. 2025. № 6. С. 25-32. DOI: 10.36992/2075-1915_2025_6_25 EDN: WGURIJ.
Abdulquadri A., Mogaji E., Kieu T.A., Nguyen N.P. Digital transformation in financial services provision: A Nigerian perspective to the adoption of chatbot // Journal of Enterprising Communities: People and Places in the Global Economy. 2021. Vol. 15, № 2. P. 258-281. DOI: 10.1108/jec-06-2020-0126 EDN: GEYSMY.
Aguayo F.Z., Slusarczyk B. Risks of banking services' digitalization: the practice of diversification and sustainable development goals // Sustainability. 2020. Vol. 12, № 10. DOI: 10.3390/su12104040 EDN: YTSFSC.
Aksakov A.G., Ivanov O.M. Economic, legal and sociocultural prerequisites for the development of syndicated lending in Russia // Banking Law. 2020. № 2. P. 7-14. DOI: 10.18572/1812-3945-2020-2-7-14 EDN: OEAZGG.
Alam K., Imran M.A., Mahmud U., Fathah A.A. Cyber attacks detection and mitigation using machine learning in smart grid systems // Journal of Science and Engineering Research. 2024. Vol. 1, № 1. P. 38-55. DOI: 10.70008/jeser.v1i01.43 EDN: HRKSPM.
Ali N.M., Tuhin M.K.H., Ruddro R.A. et al. A fuzzy inference system for predicting air traffic demand based on socioeconomic drivers // Saudi Journal of Engineering and Technology. 2024. Vol. 9, № 8. P. 377-388. DOI: 10.36348/sjet.2024.v09i08.002 EDN: WNGWBC.
Bari M.S., Islam S.M., Sarkar A. et al. Circular economy models in renewable energy: technological innovations and business viability // Advanced International Journal of Multidisciplinary Research. 2024. Vol. 2, № 5.
Bari M.S., Sarkar A., Islam S. AI-augmented self-healing automation frameworks: revolutionizing QA testing with adaptive and resilient automation // Advanced International Journal of Multidisciplinary Research. 2024. Vol. 2, № 6.
Belozyorov S.A., Sokolovska O., Kim Y.S. Fintech as a precondition of transformations in global financial markets // Foresight and STI Governance. 2020. Vol. 14, № 2. P. 23-35. DOI: 10.17323/2500-2597.2020.2.23.35 EDN: SSXFCL.
Bican P.M., Brem A. Digital business model, digital transformation, digital entrepreneurship: is there a sustainable "digital"? // Sustainability. 2020. Vol. 12, № 13. DOI: 10.3390/su12135239 EDN: TFXVUC.
Bollaert H., Lopez-de-Silanes F., Schwienbacher A. Fintech and access to finance // Journal of Corporate Finance. 2021. Vol. 68. DOI: 10.1016/j.jcorpfin.2021.101941 EDN: HXKUJY.
Buck C., Clarke J., Torres de Oliveira R. et al. Digital transformation in asset-intensive organisations: the light and the dark side // Journal of Innovation & Knowledge. 2023. Vol. 8, № 2. DOI: 10.1016/j.jik.2023.100335 EDN: FTBOUK.
Chen N., Sun D., Chen J. Digital transformation, labour share, and industrial heterogeneity // Journal of Innovation & Knowledge. 2022. Vol. 7, № 2. DOI: 10.1016/j.jik.2022.100173 EDN: UAHLBB.
David-West O., Iheanachor N., Umukoro I.O. Sustainable business models for the creation of mobile financial services in Nigeria // Journal of Innovation & Knowledge. 2020. Vol. 5, № 2. P. 105-116. DOI: 10.1016/j.jik.2019.03.001 EDN: QSVBPY.
Di Vaio A., Palladino R., Hassan R., Escobar O. Artificial intelligence and business models in the sustainable development goals perspective: a systematic literature review // Journal of Business Research. 2020. Vol. 121. P. 283-314. DOI: 10.1016/j.jbusres.2020.08.019 EDN: FFZSMC.
Wang J., Yang W. Has public policy-driven digital transformation of banks reduced bank risk? Evidence from Bank of China // Lex Localis. 2025. Vol. 23, № 5. P. 1-13.
Regulation (EU) 2022/2554 of the European Parliament and of the Council of 14 December 2022 on digital operational resilience for the financial sector (DORA) // Official Journal of the European Union. 2022. L 333. P. 1-79. DOI: 10.1365/s43439-022-00076-5.
Regulation (EU) 2023/1114 of the European Parliament and of the Council of 31 May 2023 on markets in crypto-assets (MiCA) // Official Journal of the European Union. 2023. L 150. P. 40-205.
Directive (EU) 2015/2366 of the European Parliament and of the Council of 25 November 2015 on payment services in the internal market (PSD2) // Official Journal of the European Union. 2015. L 337. P. 35-127.
Regulation (EU) 2016/679 of the European Parliament and of the Council of 27 April 2016 on the protection of natural persons with regard to the processing of personal data (GDPR) // Official Journal of the European Union. 2016. L 119. P. 1-88.
Regulation (EU) 2023/2854 of the European Parliament and of the Council of 13 December 2023 on harmonised rules on fair access to and use of data (Data Act) // Official Journal of the European Union. 2023. L 2023/2854.
Directive (EU) 2022/2555 of the European Parliament and of the Council of 14 December 2022 on measures for a high common level of cybersecurity across the Union (NIS2 Directive) // Official Journal of the European Union. 2022. L 333. P. 80-152.
Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on prudential requirements for credit institutions and investment firms (CRR), as amended by CRR II and CRR III // Official Journal of the European Union. 2013. L 176. P. 1-337.
Basel Committee on Banking Supervision. Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems. - Basel: Bank for International Settlements, 2010 (rev. ed. 2011).
Cybersecurity Law of the People's Republic of China (adopted 7 November 2016) // National People's Congress of the PRC.
Data Security Law of the People's Republic of China (adopted 10 June 2021) // National People's Congress of the PRC.
Personal Information Protection Law of the People's Republic of China (adopted 20 August 2021) // National People's Congress of the PRC.
