ОЦЕНКА СТОИМОСТИ ВЫСОКОЛИКВИДНЫХ АКТИВОВ С УЧЕТОМ КРЕДИТНОГО РИСКА
DOI:
https://doi.org/10.25806/fm2201851-56Ключевые слова:
ВЫСОКОЛИКВИДНЫЕ АКТИВЫ, КРЕДИТНЫЕ ДЕФОЛТНЫЕ СВОПЫ, ПОПРАВКА НА КРЕДИТНЫЙ РИСК, ОЦЕНКА СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ, ПРОЦЕНТ ВОЗМЕЩЕНИЯ, ВЕРОЯТНОСТЬ ДЕФОЛТААннотация
Полная информация о статье доступна на сайте библиотеки eLIBRARY.RU https://elibrary.ru/item.asp?id=32718779
В статье обсуждается новый подход к оценке стоимости высоколиквидных финансовых активов, имеющихся в портфеле любого хозяйствующего субъекта. Оценка сводится к расчету величины кредитного риска, который испытывает владелец активов, переводящий денежные средства на расчетные и депозитные счета в кредитные учреждения, и корректировке номинальной суммы размещаемых денежных средств. Расчет величины риска базируется на ряде показателей кредитоспособности контрагента, у которого размещаются деньги, таких как вероятность дефолта и процент возмещения (возврата) средств в случае наступления дефолта.