finman 1607-968X Финансовый менеджмент 1607-968X Издательский дом «Академический» 2584 10.25806/fm-2584 ФИНАНСОВЫЙ МОНИТОРИНГ РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В СИСТЕМЕ ПОД/ФТ: НОВЫЕ РИСКИ И НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ В УСЛОВИЯХ ЦИФРОВОЙ ТРАНСФОРМАЦИИ 13 4 2026 2026 4 4 № 4 (2026): Финансовый менеджмент 4 12 © Издательский дом «Академический» Издательский дом «Академический» Статьи текущего года распространяются по подписке на журнал «Финансовый менеджмент». Все права защищены. Полная версия статьи доступна на сайте Научной электронной библиотеки eLIBRARY.RU. Материалы предыдущих лет распространяются по лицензии Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0). Метаданные всех статей распространяются по открытой лицензии. 22 2 2026 8 4 2026 13 4 2026

В статье исследуется современное состояние системы финансового мониторинга российских коммерческих банков в сфере ПОД/ФТ и оцениваются новые риски, формирующиеся по мере цифровой трансформации финансового рынка. Основное внимание сосредоточено на институ - циональной конфигурации финансового мониторинга, функциональной роли кредитных организаций при выявлении подозрительных операций и на трансформации способов легализации преступных дохо- дов. Отдельно рассмотрены риски, связанные с оборотом цифровых финансовых активов, крипто - валют, дистанционных банковских сервисов и применением технологий искусственного интеллекта. На основе статистических данных и материалов секторальной оценки рисков выявлены ключевые тенденции развития финансового мониторинга в банковском секторе. Это позволило обосновать приоритетные направления дальнейшего развития системы ПОД/ФТ, включая углубление риск- ориентированного подхода, расширение аналитического инструментария на базе больших данных и укрепление межведомственной координации.

 финансовый мониторинг ПОД/ФТ коммерческие банки цифровые финансовые активы банковский комплаенс риск-ориентированный подход Open Banking ЦФА HTML eLIBRARY.RU

Полный текст статьи в JATS не включён. Машиночитаемый файл содержит метаданные, аннотацию, ключевые слова и список литературы.

Список литературы Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) дохо - дов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». [Электронный ресурс]. URL: http:// www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/ (дата обращения: 06.02.2026). Федеральный закон от 31.07.2020 №259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте». [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_358753/ (дата обращения: 06.02.2026). FATF. International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism & Proliferation (FATF Recommendations). [Электронный ресурс]. URL: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/ Fatfrecommendations/Fatf-recommendations.html (дата обращения: 06.02.2026). Балева А.А., Пшеславская В.А., Переход С.А. Мошенничество и недобросовестная практика на финансовом рынке: основные тенденции 2020-2023 гг. // Финансовые рынки и банки. 20 Бекетова О.Н., Волков С.Е., Голобоков В.А. и др. Особенности работы с цифровыми и финансо - выми активами в национальной системе ПОД/ФТ/ФРОМУ: Учебник для студентов бакалавриата, маги - стратуры и специалитета. М.: ООО «Издательство «Спутник+», 20 375 с. ISBN: 978-5-9973-6691- Ростовцев А.М., Ростовцев Г.А. Риски и возможности цифрового рубля в системе финансового контроля и внутреннего аудита // Финансовые рынки и банки. 20 Сафронова К.В. Совершенствование внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в коммерческом банке // Управленческий учет. 20 DOI: 10.25806/uu11-12022304-3 Ngai E., Hu Y., Wong Y., Chen Y., Sun X. Application Technologies and Challenges of Big Data Analytics in Anti-Money Laundering and Financial Fraud Detection // Open Journal of Applied Sciences. [Электронный ресурс]. URL: https://www.scirp.org/journal/paperinformation?paperid=137698 (дата обращения: 06.02.2026). Банк России. Отчет о секторальной оценке рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/Content/ Document/File/180588/report_sor_od_ft_2025.pdf (дата обращения: 06.02.2026). Банк России. СБП: основные показатели. [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/analytics/nps/ sbp/2_2025/ (дата обращения: 06.02.2026). Банк России. Структура подозрительных операций и отрасли экономики, формировавшие спрос на теневые финансовые услуги. [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/analytics/podft/resist_sub/2025_1/ (дата обращения: 06.02.2026). РИА Новости. Росфинмониторинг подвел итоги работы в 2025 году. [Электронный ресурс]. URL: https://ria.ru/20251223/itogi-2064082450.html (дата обращения: 06.02.2026). № 4 2026 ФМ 12 МФ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ "ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ " РИА Новости. МВД задержало организаторов региональных сетей Sincere Systems Group Ltd. [Электронный ресурс]. URL: https://ria.ru/20241224/politsiya-1990978382.html (дата обращения: 01.02.2026). Deloitte. Future of financial investigations. [Электронный ресурс]. URL: https://www.deloitte.com/ us/en/insights/industry/government-public-sector-services/ai-financial-investigations.html?icid=top_ai-financial- investigations (дата обращения: 01.02.2026). OECD. Shifting from open banking to open finance. [Электронный ресурс]. URL: https://www.oecd. org/en/publications/shifting-from-open-banking-to-open-finance_9f881c0c-en.html (дата обращения: 06.02.2026).